確定申告の準備はお早めに
所得別、種類別に必要な資料をご案内します
申告の際に必要となる資料について 主なものを、所得の種類別にご案内しますので、お早目のご準備をお願いします。
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雑所得
(年金収入によるものを挙げます)
◉公的年金の源泉徴収票
➡1月中旬頃に、はがきで送付され てきます。所得は収入金額より算出
されます。
◉公的年金以外の年金の支払調書
➡収入金額、必要経費額および源泉 徴収税額が記載されています。所得
は公的年金等とは別に算出されます。
一時所得
( 保険金の受取によるものを挙げて います)
◉受取保険金の支払調書(計算書)
➡収入金額、必要経費額および源泉 徴収税額が記載されています。
不動産所得
(家賃や駐車場の収入に係るもの)
◉収入金額のわかる書類
➡収入明細、新規契約や更新におけ る契約書等
◉固定資産税の納付書
➡納付書の後部に付いている課税明 細書(名寄せ)が特に必要です。
◉不動産収入の対象物件に係る公共料金の領収書
(電気・水道・ガス等) ※通帳のコピーでも可
◉借入金の返済予定表
(元金・利息の内訳が分かるもの) ◉ 不動産収入物件に係る修繕、 手数料、その他経費の領収書等
配当所得
◉配当金の支払調書(計算書)
➡一定の株式配当(上場株式の配当 等)については確定申告不要の選択
もできます。
分離譲渡所得
(土地・建物および株式に係るもの)
◉売買契約書
➡その物件を売却した時と購入した 時の両方の売買契約書をお願いします。譲渡した年の1月1日において「所有期間が5年を超える物件」の譲渡は、長期譲渡所得となります。
購入時の売買契約書がないため、購入価格が不明の場合は売却価格の5%とみなして計算します。
※ 収入印紙の貼付がされているかの確認をお願いします。
◉固定資産税の精算明細書
(契約時に固定資産税の日割精算を している場合)
◉譲渡に係る経費
(報酬、仲介手数料等)の領収書
◉不動産登記簿謄本
➡共有者の有無および、持分割合の 特定に必要です。
◉特定口座年間取引報告書
(株式に係る譲渡所得の場合)
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以上、主なものを挙げましたが、ここで挙げたもの以外にも必要になる場合があります。詳細は、担当者まで問い合わせください。
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